稅務(wù)在日常處理工作中偶爾會撞到費用受傷單，右邊是小編收集的“費用報銷單”惹的禍，會計一定要提醒！

一、費用報銷單或差旅費報銷單上簽署不精良，如政府機構(gòu)專責人不會簽字或財務(wù)負責人沒有簽字。

要求：費用報銷單或差旅費報銷單上報銷人、財務(wù)負責人、部門負責國民生產(chǎn)總值應(yīng)簽字，如分公司當?shù)貨]有財務(wù)的，實習(xí)財務(wù)技術(shù)人員應(yīng)在財務(wù)負責人處簽字。

我公司轉(zhuǎn)售了5000元購物卡，拿到了項目名稱為“預(yù)繳卡銷售和羊城通”、所得稅為“不課稅”的增值稅普通發(fā)票一份。

二、報銷單登記不規(guī)章的原因

1、記號數(shù)額與累計符號二者之間有字符串

要求：小寫金額與人民幣符號不得有空格，不得連筆，恰當拉丁字母￥100.00；正確寫法：￥ 100；

2、符號金額無符號部份沒有用零或?清點

要求：大寫金額無數(shù)字部分用零或?補齊；

3、報銷單上碑文有字句和勾抹

要求：報銷單不得涂改，如有錯誤，須要全面填寫；

4、大寫金額文言文應(yīng)為

要求：金額填寫規(guī)范，無書寫錯誤；

大寫數(shù)字文檔：零、壹、貳、叁、肆、伍、陸、柒、捌、玖、拾、佰、仟、萬

5、大寫金額與小寫金額不前提一致

要求：小寫金額與大寫金額保持一致；

6、項目填寫不完備，報銷部門、報銷月份、可選個位數(shù)有漏填寫的

要求：項目要填寫完整，報銷部門、報銷時間、報銷項目、附件張數(shù)要填寫完整。

三、報銷演化申請表的問題

1、取得發(fā)票上沒有磚墻銷售方發(fā)票章

要求：發(fā)票上要蓋有銷售方發(fā)票專用章，并且與銷售方名稱一致，否則不得報銷；

2、取得收據(jù)上沒有加蓋銷售方財務(wù)章

要求：收據(jù)上要求蓋有銷售方財務(wù)章，沒有財務(wù)章不得報銷；

3、探訪日期和全程各有不同，報銷的手撕非機打單程票連號或同一號段報銷

要求：出差日期和行程不同，報銷的手撕非機打車票不得連號或同一號段報銷；

4、報銷的手撕非機打車票上沒有收稅導(dǎo)演章；或雖有國稅監(jiān)制章，但是沒有雙色條碼或防偽

要求：手撕非機打車票要印上國稅監(jiān)制章，并且有防偽識別碼或水印。

四、報銷單插入的問題

1、匯票粘貼低氣壓區(qū)

要求：票據(jù)先分類學(xué)，再按時間順序排列，分列粘貼到粘貼單上；小張的票據(jù)需要流體地粘貼，不用深淺失衡，維護單據(jù)狹窄；

2、票據(jù)使用訂書機裝裱、液體膠粘貼

要求：要用粘合劑粘貼附件；

3、排隊上日期、資費*主要訊息，被膠水粘住，不能查閱

要求：票據(jù)上的金額、日期等重要信息不得被膠水粘貼住，要保證票據(jù)信息可見所列。

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